El presente curso tiene por objeto introducir a los estudiantes en los fundamentos y herramientas de la planificación patrimonial local e internacional, brindando una comprensión integral de cómo debe abordarse un caso en la materia, así como de las estructuras, estrategias y marcos regulatorios utilizados en la organización, protección y transmisión del patrimonio familiar a nivel global.

A través de un enfoque teórico-práctico, se busca que el alumno adquiera los conocimientos necesarios para analizar distintas realidades familiares y empresariales, junto con los sistemas jurídicos y fiscales aplicables en cada caso, identificando riesgos y oportunidades en las distintas jurisdicciones y diseñando soluciones patrimoniales legítimas, eficientes y sostenibles, alineadas con los estándares internacionales de cumplimiento y transparencia.

Asimismo, se procurará que el estudiante desarrolle una visión práctica e integral del asesoramiento patrimonial internacional, comprendiendo la importancia de la coordinación interdisciplinaria y el rol estratégico del Wealth Planner. En este sentido, el curso no solo abordará aspectos técnicos, jurídicos y fiscales, sino también la relevancia de las habilidades interpersonales y estratégicas necesarias para interactuar con familias empresarias, coordinar equipos multidisciplinarios y comprender las dinámicas humanas involucradas en la toma de decisiones patrimoniales.

Dirigido a profesionales que intervienen en la planificación y estructuración de patrimonios complejos, aborda los principales desafíos legales, fiscales y sucesorios de familias de alto patrimonio y grupos familiares con movilidad global, identificando riesgos y oportunidades en distintas jurisdicciones para diseñar soluciones patrimoniales legítimas, eficientes y sostenibles.

1. Introducción y contexto personal del profesor y alumnado
     -Presentación del docente. 
     -Introducción a la Planificación Patrimonial y al rol del asesor familiar en la materia. 
     -Intercambio inicial con el alumnado y contextualización del curso. 

2. Conceptos importantes en una planificación patrimonial internacional
     -Definición y alcance de la planificación patrimonial. 
     -Diferencias entre planificación local e internacional. 
     -Concepto de cliente privado y familia empresaria. 
     -El rol del Wealth Planner como coordinador global. 
     -La importancia de la cercanía y la confianza en la materia. 
     -Planificación patrimonial en LATAM y comparación con Uruguay. 

3. Objetivos de un proceso de planificación patrimonial internacional
     -Protección y preservación del patrimonio familiar. 
     -Eficiencia fiscal y optimización de la carga tributaria global. 
     -Planificación sucesoria y derecho aplicable. 
     -Confidencialidad, privacidad y transparencia fiscal internacional.  

4. Etapas del proceso de planificación patrimonial
     -Análisis y diagnóstico patrimonial, fiscal y familiar. 
     -Asesoramiento, diseño y estrategia global. 
     -Implementación de estructuras, estrategias y coordinación internacional. 
     -Mantenimiento, compliance y adaptación a cambios regulatorios. 

5. Estructuras y estrategias de planificación patrimonial 
     -PICs. 
     -LLCs. 
     -Partnerships. 
     -Trusts y fundaciones de interés privado. 
     -PPLI y Seguros de vida. 
     -Fondos de inversión y vehículos de inversión colectiva. 
     -Estrategias de pre inmigración y Exit Tax. 
     -Selección de jurisdicciones en un cambio de residencia fiscal. 
     -Protocolo familiar. 
     -Single Family Office y Multi Family Office. 

6. Talleres y resolución de casos prácticos 
     -Wealth Planning y Compliance Internacional. 
     -Mitos de la planificación patrimonial internacional. 
     -Casos prácticos de planificación familiar internacional. 
     -Evaluación familiar sobre un caso práctico integral. 

Consultas e inscripciones: maestriasderecho@um.edu.uy; cgomeza@um.edu.uy